為提高市場透明度，維護市場秩序、金融秩序，預(yù)防和遏制洗錢、恐怖主義融資活動，根據(jù)反洗錢和企業(yè)登記管理有關(guān)法律、行政法規(guī)，經(jīng)國務(wù)院批準，中國人民銀行與國家市場監(jiān)督管理總局聯(lián)合印發(fā)了《受益所有人信息管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》），自2024年11月1日起施行。

  一、什么是受益所有人

  受益所有人是指最終擁有或者實際控制備案主體，或者享有備案主體最終收益的自然人。

  符合下列標(biāo)準之一的自然人即為公司/合伙企業(yè)的受益所有人：

  （一）通過直接或間接方式最終擁有公司/合伙企業(yè)25％以上的股權(quán)、股份或者合伙權(quán)益；

  （二）雖未滿足第一項標(biāo)準，但最終享有公司/合伙企業(yè)25％以上收益權(quán)、表決權(quán)；

  （三）雖未滿足第一項標(biāo)準，但單獨或者聯(lián)合對公司/合伙企業(yè)進行實際控制。

  上述三種方法均無法確認受益所有人時，請將公司/合伙企業(yè)負責(zé)日常經(jīng)營管理的人員（可能包括公司的法定代表人、董事長、董事、經(jīng)理，或合伙企業(yè)中執(zhí)行合伙事務(wù)的自然人）作為受益所有人予以備案。

  二、需備案及豁免備案的主體

  1.需要備案的主體

  ??公司?：包括內(nèi)資公司（有限責(zé)任公司、股份有限公司等）、外商投資公司（含港澳臺投資公司）。

  ?合伙企業(yè)?：涵蓋內(nèi)資合伙企業(yè)、外商投資合伙企業(yè)（普通合伙、有限合伙等）?。

  ?外國公司分支機構(gòu)?：在中國境內(nèi)設(shè)立的外國（地區(qū)）公司分支機構(gòu)?。

  2.豁免備案的主體

  考慮到大部分中小微企業(yè)股權(quán)（合伙權(quán)益）結(jié)構(gòu)較為簡單，為減輕中小微企業(yè)的填報負擔(dān)，根據(jù)《管理辦法》規(guī)定，同時滿足以下條件的備案主體，可以在承諾后免于備案受益所有人：

  ?注冊資本（出資額）不超過1000萬元人民幣（或者等值外幣）；

  ?股東、合伙人全部為自然人；

  ?不存在股東、合伙人以外的自然人對其實際控制或者從其獲取收益；

  ?不存在通過股權(quán)、合伙權(quán)益以外的方式對其實施控制或者從其獲取收益的情形。

  ?注?：個體工商戶、非公司企業(yè)法人、個人獨資企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社（聯(lián)合社）及其分支機構(gòu)?暫無需備案。

  3.特殊主體的備案要求

  1.?國有獨資/控股公司?需將?法定代表人?視為受益所有人備案?。

  2.?外國公司分支機構(gòu)?除備案母公司認定的受益所有人外，還須備案至少1名境內(nèi)?高級管理人員?（如負責(zé)人）?。

  3.?無法識別實際控制人時?將負責(zé)?日常經(jīng)營管理的人員?（如總經(jīng)理）視為受益所有人備案?。

  三、備案內(nèi)容及操作流程

  ?1.備案內(nèi)容

  需提交?受益所有人基本信息?：

  ?姓名、國籍、身份證件類型/號碼、出生日期、住址、聯(lián)系方式

  ?控制方式?（如股權(quán)、表決權(quán)、協(xié)議安排等）及?控制路徑圖?（復(fù)雜股權(quán)結(jié)構(gòu)需提供）。

  2.操作流程

  以上海線上操作為例：

  ?登錄入口?

  ?上海市市場監(jiān)督管理局官網(wǎng)→?“政務(wù)服務(wù)”欄目?→?“市場主體登記注冊”??或直接訪問：?上海市一網(wǎng)通辦企業(yè)登記系統(tǒng)（使用“法人一證通”或電子營業(yè)執(zhí)照登錄）。

  ?填報步驟?

  o?新設(shè)企業(yè)?：在設(shè)立登記環(huán)節(jié)勾選“受益所有人備案”，填報信息并上傳材料。

  o?存續(xù)企業(yè)?：?選擇“備案事項辦理”→“受益所有人信息備案”；?在線填寫表單，上傳身份證明及控制關(guān)系證明（如公司章程、股權(quán)結(jié)構(gòu)圖等）。

  四、備案時間及未備案的影響

  1．備案時間

  2024年11月1日起，在市場監(jiān)督管理部門辦理設(shè)立登記的備案主體，應(yīng)當(dāng)通過相關(guān)登記注冊系統(tǒng)備案受益所有人信息；

  2024年11月1日以前登記注冊的備案主體，應(yīng)當(dāng)在2025年11月1日前，完成受益所有人信息補充備案。

  2.若未及時辦理，可能會有以下影響

  ·?行政處罰?：責(zé)令整改→逾期不改處?10萬元以下罰款?（依據(jù)《實施細則》第83條）。

  ·?信用影響?：行政處罰信息同步至國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)（上海），影響企業(yè)信用評級。